NguyÍn Ninh Hòa (NNH): ThÜa chÎ, vào dÎp cuÓi næm, nhiu ngÜ©i quan tâm v các chÜÖng trình hoãn giäm thu và ÇÒng th©i có th Ç dành tin hay ÇÀu tÜ cho tu°i v hÜu. ChÎ thÃy có chÜÖng trình nào hay Ç gi§i thiu v§i Ƕc giä?
Lan TrÀn (LT): Theo tôi, IRA là m¶t chÜÖng trình hay mà các bån nên xét Çn. IRA không chÌ có l®i cho chúng ta v m¥t thu má, giäm thiu tin Çóng thu mà ÇÒng th©i còn có cÖ h¶i Ç dành hay ÇÀu tÜ cho tu°i v hÜu.
NNH: ChÎ có th nói rõ hÖn v kiu cách hoåt Ƕng cûa IRA Ç nhiu ngÜ©i có th am tÜ©ng hÖn?
LT: Khi mà bån mª IRA, bån có th ÇÀu tÜ Çn 2026 MÏ kim tØ tin Çi làm cûa bån trong m¶t næm vào quÏ v hÜu, nhÜng sÓ tin này ÇÜ®c hoãn tính thu. Trong rÃt nhiu trÜ©ng h®p, bån có th khÃu trØ m¶t phÀn ho¥c toàn b¶ sÓ tin ÇÀu tÜ vào IRA cûa bån tØ vic khai thu mi næm. Toàn b¶ sÓ tin lãi kim ÇÜ®c tØ quÏ này ÇÜ®c miÍn thu, cho Çn khi nào bån quyt ÇÎnh rút tin ra. Nu bån rút ra s§m trܧc lÙa tu°i 59.5, sÓ tin bån rút ra së bÎ Çánh thu và có th bÎ Sª Thu Vø (IRS) phåt thêm 10%. Th nhÜng khi bån Çn tu°i v hÜu rÒi, bån có th rút ra toàn b¶ sÓ tin cûa bån cùng m¶t lúc hay nhiu lÀn theo ÇÎnh kÿ. Nu sÓ tin mà bån Çóng vào IRA hin nay mà ÇÜ®c hoãn thu thì khi bån rút ra, bån phäi Çóng thu. Th nhÜng bån nh§ cho m¶t Çiu rÃt có l®i là mÙc thu Çóng d¿a vào mÙc thu cûa bån trong tÜÖng lai mà hÀu ht Çu có mÙc thu thÃp hÖn sau khi tu°i v hÜu. CÛng nhÜ th, nu m¶t phÀn sÓ tin cûa bån Çóng vào IRA mà không ÇÜ®c hoãn thu, thì khi bån rút ra khi v hÜu, m¶t phÀn thu nhÆp cûa bån së không phäi Çóng thu. Nhìn tØ góc Ƕ thu má, ÇÀu tÜ cho tu°i già..., IRA là m¶t chÜÖng trình có l®i cho chúng ta.
NNH: ChÎ có th ÇÜa ra m¶t ví dø Ç so sánh l®i ích cûa chÜÖng trình IRA? Ví dø nhÜ tin ÇÀu tÜ vào IRA và Non-IRA?
LT: Tôi thº ÇÜa ra m¶t trÜ©ng h®p giä ÇÎnh cho bån thÃy rõ hÖn s¿ khác bit. Ví dø nhÜ chÎ A bÕ vào 2026 Çô la vào mi ngày ÇÀu cûa m¶t næm, ngày 1 tháng 1 v§i mÙc lãi ÇÀu tÜ tØ tin này là 9% và mÙc thu cûa chÎ A là 28%. V§i nh»ng Çiu kin giä ÇÎnh nhÜ th, s¿ tích lÛy tin båc sau 10 næm, 20 næm và 30 næm cûa chÜÖng trình IRA hoãn thu và chÜÖng trình ÇÀu tÜ phäi Çóng thu thÆt khác nhau nhÜ sau:
TØ ví dø này, bån thÃy IRA tích lÛy tin nhanh hÖn cho bån. Tin lãi tØ tin ÇÀu tÜ cûa bån låi tip tøc ÇÜ®c ÇÀu tÜ và tin lãi Çó ÇÜ®c hoãn Çóng thu l®i tÙc. Nh© vÆy mà tin tØ quÏ IRA tæng trܪng nhanh hÖn nh»ng hình thÙc ÇÀu tÜ bÎ Çóng thu l®i tÙc. Trên Çây, con sÓ 9% tin lãi hàng næm là m¶t con sÓ giä ÇÎnh, bªi trong th¿c t khi bån chn m¶t kiu ÇÀu tÜ nào Çó, có khi bån còn có mÙc lãi cao hÖn.
NNH: ThÜa chÎ, dÜ©ng nhÜ Çâu phäi mi ÇÀu tÜ vào IRA Çu ÇÜ®c miÍn thu?
LT: ñúng vÆy, thÜa anh. Do tình trång tØng ngÜ©i khác nhau nhÜ thu nhÆp khác nhau, nhÜ có hay không có tham gia các chÜÖng trình v hÜu mà nh»ng chÜÖng trình này có chû nhân Çóng góp vào..., mÙc tin ÇÀu tÜ vào IRA ÇÜ®c miÍn thu cûa tØng ngÜ©i cÛng có khác nhau. Lan xin gi§i thiu Çn qu bån m¶t vài cách chit tính s¤n có cûa công ty Lan làm, ví dø: nu bån Ƕc thân mà có thu nhÆp dܧi 24,999 Çô la, bån có th ÇÜ®c hoãn thu toàn b¶ sÓ tin 2026 Çô la Çóng vào IRA hàng næm. Nu bån có thu nhÆp tØ 25,000 MÏ kim Çn 34,999 MÏ kim, sÓ tin hoãn thu cûa bån bÎ giäm 200 Çô la cho mi 1000 Çô la thu nhÆp tính tØ mÙc 25,000 Çô la trª lên. TØ Çó bån có th suy ra, nu bån có thu nhÆp trên 35,000 MÏ kim, bån së không ÇÜ®c hoãn thu chút nào dù cho bån có Çóng vào 2000 MÏ kim mi næm cho IRA.
Nu bån có gia Çình và khai thu chung, nu gia Çình bån có thu nhÆp dܧi 39,999 MÏ kim, bån ÇÜ®c hoãn thu toàn b¶ sÓ tin Çóng vào IRA. Nu gia Çình bån có thu nhÆp trên 50,000 MÏ kim, gia Çình bån së không ÇÜ®c hoãn thu tí nào tØ sÓ tin Çóng vào IRA. Nu gia Çình bån có thu nhÆp gi»a hai mÙc trên, cÙ mi 1000 trên mÙc 40,000 MÏ kim thu nhÆp, bån bÎ giäm 200 MÏ kim tin ÇÜ®c hoãn thu.
Tuy s¿ tính toán này cÛng khá ÇÖn giän, nhÜng bån cÛng cÀn tham khäo v§i Çåi din cûa các ngân hàng hay công ty mà bån mª IRA Ç ÇÜ®c hܧng dÅn thêm cho phù h®p v§i thu nhÆp và tình trång riêng cûa bån.
NNH: Mi ngÜ©i Çu có quyn mª IRA?
LT: Nu bån dܧi mÙc 70.5 tu°i và có thu nhÆp tØ Çi làm, không k Çi làm bao lâu, toàn th©i gian hay bán th©i gian... Çu mª ÇÜ®c IRA. Th nhÜng, nhÜ bån thÃy Çó, nu bån mª càng s§m lúc bån càng trÈ thì sÓ tin khi bån v hÜu së nhiu hÖn. Lan ÇÜa ra thêm m¶t so sánh khác nhé (cÛng v§i nh»ng Çiu kin giä ÇÎnh nhÜ trên):
NhÜ vÆy, bån có th thÃy r¢ng ÇÀu tÜ vào IRA càng s§m bao nhiêu, bån càng có nhiu tin bÃy nhiêu khi v già.
NNH: ThÜa chÎ, khi nào là hån chót mª IRA?
LT: QuÏ IRA có th lÆp và mª ra bÃt kÿ lúc nào trong næm tØ ngày 1 tháng 1 hàng næm cho Çn ngày 15 tháng 4, ngày cuÓi cùng cûa vic khai thu hàng næm.
NNH: Xin cám Ön chÎ và hËn g¥p låi chÎ trong lÀn trao Ç°i v vÃn Ç SEP -mà còn gi là các chÜÖng trình ÇÀu tÜ cho tu°i v hÜu cûa các cÖ sª thÜÖng måi- trên sÓ báo t§i