NGUYN XUÂN NAM
Trong nh»ng ngày cuÓi tháng 11, mi lÀn mª Çài CNN xem tin tÙc trong ngày cûa th gi§i và Hoa Kÿ, chúng ta thÃy c¶m lên m¶t sÓ tin tÙc chính: nào là cu¶c "tranh luÆn v bình quân ngân sách và huy Ƕng quân Ƕi sang Nam TÜ cÛ", nào là nån gian lÆn trong vic sº døng không Çúng møc tiêu cûa quÏ 401(k) trong sÓ hÖn 300 công ty Hoa Kÿ... ñó là nh»ng tin tÙc mà nhiu ngÜ©i quan tâm. Trong bài này, chúng tôi Ç cÆp Çn vÃn Ç gian lÆn 401(k) mà Çiu này có th liên quan Çn nhiu ngÜ©i trong chúng ta v vÃn Ç tài chánh bäo Çäm cu¶c sÓng trong tu°i già.
NGY CNG C¹ NHIU NGÐI THAM D VO QU³ 401 (k) H÷N
Theo tåp chí Business Week, sÓ công nhân viên chÙc tham d¿ vào quÏ 401(k) gia tæng nhanh chóng tØ næm 2026 cho Çn nay, trong lúc Çó sÓ ngÜ©i tham d¿ vào các quÏ hÜu b°ng theo kiu truyn thÓng càng giäm dÀn. ñiu này cho thÃy r¢ng nhiu ngÜ©i và nhiu công ty ngày càng thích quÏ 401 (k) hÖn. Theo t¿ Çin thuÆt ng» k toán do nhà xuÃt bän Barrons Ãn hành vào næm 2026,
"401 (k)" còn ÇÜ®c gi là salary reduction plan (k hoåch giäm lÜÖng). ñây là m¶t k hoåch ÇÀu tÜ tin v hÜu cho nhân viên mà k hoåch này ÇÜ®c xem là ph° bin trong xã h¶i Hoa Kÿ. Theo luÆt thu, quÏ 401(k) cho phép mi công nhân viên chÙc hàng næm ÇÜ®c quyn bÕ vào m¶t ngân quÏ chung cûa công ty (company pool) v§i sÓ tin tÓi Ça là 7,000 MÏ kim Ç ÇÀu tÜ vào các c° phiu (stocks), trái phiu (bonds) và các quÏ thÎ trÜ©ng tin t (money market funds).
SÓ tin bÕ vào ÇÜ®c hoãn thu. Toàn b¶ sÓ tin Çóng vào quÏ 401 (k) cûa nhân viên và tÃt cä sÓ tin kim ÇÜ®c tØ quÏ này Çu ÇÜ®c hoãn thu và chÌ bÎ Çánh thu khi sÓ tin Çó ÇÜ®c rút ra theo yêu cÀu cûa nhân viên ho¥c cho Çn khi nhân viên v hÜu hay r©i khÕi công ty. Ngoài phÀn trích tØ lÜÖng cûa nhân viên nhÜ tên gi khác cûa quÏ này "salary reduction plan" hàm , quÏ 401 (k) còn có s¿ Çóng góp vào cûa các công ty mà nÖi Çó nhân viên làm vic. SÓ tin 7,000 MÏ kim nói trên chÌ là gi§i hån Çóng góp tÓi Ça cûa nhân viên, chÙ chÜa phäi là cûa công ty. Nhiu ngÜ©i tin r¢ng nh© vào quÏ 401 (k), khi v hÜu h së sÓng m¶t cu¶c sÓng thoäi mái hÖn và yên tâm v tài chánh hÖn.
KHI 401(K) TR THNH "401 NOT OK"
Theo báo Washington Post, B¶ Lao ñ¶ng Hoa Kÿ Çã và Çang Çiu tra hàng træm công ty Çang g¥p s¿ khó khæn hay thiu høt tin m¥t (cash-strapped companies), cho nên Çã tìm m¶t cách xoay sª tình th khó khæn Çó b¢ng cách "Çào vào" (dipping into) m¶t nguÒn tin khác Ç trä các phiu chi cÀn phäi chi trä ngay, dù cho vic "Çào vào" Çó là không Çúng.
Tình trång kËt tin m¥t trong thÜÖng måi (tight cashflow) là chuyn thÜ©ng g¥p trong Çiu hành thÜÖng måi, th nhÜng vic Çào vào quÏ 401(k) Ç lÃy tin chi trä cho các khoän chi tiêu là không Çúng và không h®p pháp.
Olena Berg, tr® l B¶ Trܪng B¶ Lao ñ¶ng, cho bit r¢ng B¶ này Çang Çiu tra dân s¿ cÛng nhÜ hình s¿ trên 300 công ty v chuyn sº døng tin 401(k) sang møc tiêu khác. Næm trܧc Çây, 2026, B¶ Lao ñ¶ng Hoa Kÿ cÛng Çã tØng Çiu tra v vic låm døng hay dùng không Çúng møc Çích cûa các công ty l§n ÇÓi v§i quÏ 401(k). Næm 1994, B¶ này Çã yêu cÀu các công ty låm døng quÏ 401(k) trä låi cho quÏ này m¶t món tin kh°ng lÒ là 2.6 triu MÏ kim. Trong nh»ng næm trܧc, các công ty nhÕ và trung bình không ÇÜ®c ban Çiu tra cûa B¶ Lao ñ¶ng chú Çúng mÙc và do Çó, hàng træm công ty này, sau Çó Çã tÕ ra nh»ng dÃu hiu låm døng và Çang bÎ Çiu tra mà nh»ng kt quä Çiu tra ban ÇÀu cho thÃy r¢ng sÓ công ty vi phåm có th "ít nhÃt cÛng gÃp ba lÀn" næm trܧc (at least triple what it was a year ago) nhÜ báo Washington Post nêu lên hay nhÜ B¶ Trܪng B¶ Lao ñ¶ng Robert B. Reich lo ngåi, khi ông nói "the cases uncovered so far were merely the tip of the iceberg" (nh»ng trÜ©ng h®p bÎ phát hin cho Çn bây gi© chÌ là m¶t ming bæng nhÕ trong m¶t täng bæng l§n). Nu Çúng nhÜ B¶ Trܪng Robert B. Reich nói, tình trång gian lÆn quÏ 401(k) có th là m¶t tình trång tràn lan trong các công ty vØa và nhÕ và có th änh hܪng n¥ng n vào quÏ v hÜu cûa các nhân viên Çang làm vic trong các công ty Çó.
Theo ghi nhÆn cûa B¶ Trܪng Robert B. Reich, khoäng m¶t nºa sÓ công ty låm døng quÏ 401(k) Çã sº døng quÏ này nh¢m "cÙu nguy" cho vic kËt tin m¥t (have dipped into pension funds to get over a temporary cash crunch) nhÜng v§i møc Çích së trä låi sÓ tin "mÜ®n tåm" này. Th nhÜng cÛng theo B¶ Trܪng này, m¶t nºa sÓ còn låi cûa các công ty låm døng quÏ 401(k) Çã là "nh»ng kÈ nghin ngÆp vic sº døng" quÏ này bªi Çây là m¶t nguÒn tin m¥t dÒi dào và luôn có s¤n (a convenient source of ready cash).
Trên Çây m§i chÌ là m¶t kiu låm døng 401(k) và trong th¿c t còn có m¶t vài kiu vi phåm quÏ 401(k) khác mà m¶t trong nh»ng kiu Çó là các công ty không Çóng góp Çúng hån kÿ vào quÏ 401(k) nhÜ các nhân viên Çóng góp vào quÏ này và s¿ Çóng góp Çó ÇÜ®c trØ vào chi phiu trä lÜÖng cûa nhân viên. Bªi không Çóng góp Çúng kÿ hån, các công ty m¶t m¥t gi» låi tin và nhÜ th cÛng là m¶t cách "vay tin" không phù h®p. M¶t m¥t khác, các công ty còn "gi» hÖi lâu" tin Çóng góp vào quÏ này cûa nhân viên và Çiu này låi thêm m¶t lÀn n»a vi phåm tin quÏ 401(k) cûa công nhân. ñây cÛng là vÃn Ç mà B¶ Lao ñ¶ng Çang sit ch¥t låi trong công tác quän l. Theo bài báo "Tighter 401 (k) Law Proposed" cûa báo New York Times mà San Jose Mercury News Çæng låi vào ngày 9 tháng 12 vØa qua, B¶ Lao ñ¶ng yêu cÀu các công ty chuyn tin Çóng góp vào quÏ 401 (k) nhanh hÖn (có th luÆt m§i quy ÇÎnh trong th©i hån 30 ngày tØ ngày sÓ tin Çóng góp cûa nhân viên ÇÜ®c trØ vào chi phiu tin lÜÖng) vào các công ty hay chÜÖng trình ÇÀu tÜ nhÜ Mutual Funds, công ty bäo him... thay vì th©i hån 90 ngày nhÜ trܧc Çây. B¶ Trܪng Robert Reich cho bit r¢ng th©i gian 90 ngày là có th hiu ÇÜ®c vào th©i Çim næm 2026, khi mà quy ÇÎnh này ban hành, nhÜng không còn phù h®p vào giai Çoån hin nay n»a vì nh»ng tin b¶ nhanh chóng v khoa hc kÏ thuÆt Çã làm cho công vic chuyn tin sang các chÜÖng trình ÇÀu tÜ nhanh chóng hÖn và th©i gian 90 ngày nhÜ quy ÇÎnh trܧc Çây là trª nên låc hÆu. Sau nh»ng phát hin gian lÆn ngày càng tæng ÇÓi v§i quÏ 401 (k), chính quyn Bill Clinton Çang tÕ ra quan tâm và có nh»ng bin pháp ch¥t chë hÖn nh¢m kim soát quÏ này.
Trong th©i gian qua, m¶t sÓ trÜ©ng h®p gian lÆn quÏ 401 (k) ÇÜ®c nh¡c Çn trên báo chí Hoa Kÿ. M¶t trong các trÜ©ng h®p là công ty Coleman American Co. tåi Alabama. Công ty này Çã gi» vài tháng tin Çóng góp cûa công nhân vào quÏ 401(k) làm änh hܪng Çn 200 công nhân. Khi bÎ phát hin vào mùa hè 2026, công ty này Çã t¿ nguyn Çóng vào 609,893 MÏ kim tin Çáo hån kÿ. ñâu phäi trÜ©ng h®p nào cÛng kt thúc kiu "có hÆu" nhÜ th. Công ty Doucas Motors Inc. ª thành phÓ Oshkosh thu¶c tiu bang Wisconsin Çã "xài tåm" 12,354 MÏ kim cûa quÏ 401 (k), trܧc khi "âm thÀm dËp tim". SÓ tin này là quÏ 401 (k) cûa 23 công nhân.
QuÏ 401 (k) là m¶t trong nh»ng thÙ bäo Çäm cho tu°i già lúc v hÜu cûa nh»ng ngÜ©i Çi làm. Th nhÜng, nhiu công ty khi lâm vào th kËt tài chánh cÛng Çã nh¡m m¡t làm liu, chÙ Çâu chÎu cänh "cám treo heo nhÎn Çói". Trong tình hình Çó, quÏ 401 (k) cûa bån có th Çang bÎ Çe da bÃt kÿ lúc nào. Do vÆy, vic phát hin s§m quÏ 401 (k) cûa mình bÎ låm døng, hay vic bäo v nó thÆt kÏ là chuyn mà nhiu ngÜ©i cÀn quan tâm.
NH NG DU HIU GIÚP BN PHÁT HIN GIAN LN QU³ 401(k)
M¶t câu nói m§i nghe qua thÃy nÒng n¥c mùi "ích k" nhÜng suy cho kÏ, nghï cho cùng, thÃy cÛng Çúng, là câu: "Không ai thÜÖng ta b¢ng ta t¿ thÜÖng ta". Có lë vì hiu câu nói này rÃt kÏ cho nên "ngài" B¶ trܪng B¶ Lao ñ¶ng Hoa Kÿ cho r¢ng: "Its the workers themselves who will be the first line of defense. Thats why we are issuing these warning signs -to help workers ask the right questions" (Chính các công nhân viên chÙc m§i là tuyn phòng thû ÇÀu tiên. ñó cÛng chính là l do mà chúng tôi ÇÜa ra nh»ng dÃu hiu cänh giác này nh¢m giúp công nhân viên chÙc hÕi Çúng câu hÕi cÀn hÕi). VÆy nh»ng "dÃu hiu cänh giác" Ç khám phá s§m tình trång gian lÆn quÏ 401 (k) là gì?
Sau Çây 1à "nh»ng dÃu hiu cänh giác" mà B¶ Trܪng Robert B. Reich nêu ra:
Nu bån thÃy bÃt kÿ "dÃu hiu cänh giác" nào nhÜ trên, hãy cänh giác quÏ 401 (k) cûa bån bªi chuyn "xài Ç« rÒi Çóng cºa" cûa công ty Doucas Motors Inc. Çâu phäi là câu chuyn không tái diÍn trên ÇÃt này.
B¶ trܪng Robert B. Reich cÛng lÜu r¢ng nu bån không th giäi quyt nh»ng vÃn Ç v quÏ 401 (k) cûa bån v§i công ty cûa bån, hãy gi ngay Ban phø trách v quyn l®i an sinh và hÜu b°ng cûa B¶ Lao ñ¶ng (The Labor Departments Pension and Welfare Benefits Administration) tåi sÓ Çin thoåi 415-975-2026.
LI CUI:
L©i cuÓi cûa ngÜ©i vit là cÀu nguyn cho bån không g¥p phäi chuyn bÃt hånh v§i quÏ 401 (k) cûa bån, bªi không ai muÓn thÃy bån "giÆt mình tÌnh giÃc mÒ hôi lånh" bao gi©. Chúc bån may m¡n trong tu°i già.